とある事情で固定費が毎月20万円以上減ったのだが、
なぜかキャッシュの積み上がり速度が遅いなーと思う今日この頃、
私は毎月資金繰り表とBSPLを作成しているのだが、
原因は明らかだ。
納税資金として借りた1,400万円が、680万円まで減っている。
なんのことはない。
営業キャッシュフロー（家賃、給料）で稼いだプラスを、
財務キャッシュフロー（借入金の返済）のマイナスで食っているだけの話だ。
と、サラリと書いたが、
借金をしてもPLには何も現れないとか、
借金の返済はPLには影響が見えないとか、
これを「常識」として理解できないとダメだ。
特に不動産をたくさん保有するようになると、
正直わけが分からなくなる。
修繕費でもキャッシュは出て行ったのに、
PL上は黒字。
なぜだ！となる。
BS、PLの構造を理解した上で、
さらにそれを毎月横に並べて変化を見る。
その上でキャッシュに関しては「資金繰表」を作成。
出来れば「日繰り表」にする。
ここまでやれば盤石だ。
ただ、手元現預金を〇〇百万円以上。
と、余裕を持っておけば、
日繰り表までは必要ないと思うし、
金融機関と取引するのであれば、月次の資金繰表で
余裕で資金が回転していることを示す必要があるだろう。
【今日の勤め人】
〇 会議2件参加
〇 大阪出張切符手配（申請はオワリ）
【俺のビジネス】
〇 8月までの経費処理終わり！
〇 BS、PL、資金繰りチェックのみ。
9月12日（火）
